Корректировка декларации по НДС в 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия 3.0

Comments

• Здравствуйте.
  
  

  Цитата: Когда делаешь корректировку Декларации  по НДС суммы в разделе 8.1 в строке 005  (4719917,79 ) и в первичной раздел 8 (4745235,25 р.) должны совпадать?

  Привести рекомендацию возможно после уточнения ошибки и способа  ее исправления.
  
  Итак вы сдаете уточненную декларацию №2 НДС  за 2 кв 2018г.
  В первичной декларации сумма Книги покупок =4 719 917,79
  В уточненной декларации №1   декларации сумма Книги покупок =4 723 495,79 руб.
  В уточненной декларации №2   декларации сумма Книги покупок =4 745 235,25 руб.
  В каждой уточненной декларации увеличивается сумма покупок.
  Итак суть ошибки  в чем, вы
  не внесли несколько счет-фактур на покупку
  не поставили к вычету счет-фактуры на авансы выданные
  не поставили к вычету зачтенные отгрузкой счет-фактуры на авансы полученные?
• Здают уточненную Декларацию #1 за 2-й квартал 2018 г. В первичной декларации сумма книги покупок была 4745235.25. Но после того как пришёл новый бухгалтер, она увидела, что бухгалтер предыдущий вёл учёт не правильно. Не смотрела, например, на субсчета 60 сч. и много всего. Новый бухгалтер навела порядок на счетах. Воспользовалась помощником по учету НДС ( предыдущий не делала этого) сформировала декларацию #1 корректировочную. В ней сумма книги покупок теперь не такая. Подскажите суммы по 8 му разделу должны совпадать с первичной? А все изменения должны учитываться в доп. Листе только?
• Цитата: уточненную Декларацию #1 за 2-й квартал 2018 г

  Цитата: В первичной декларации сумма книги покупок была 4745235.25.

  Цитата: ришёл новый бухгалтер, она увидела, что бухгалтер предыдущий вёл учёт не правильно. Не смотрела, например, насубсчета 60сч.

  То есть ошибка в зачете авансов выданных поставщикам?
  

  Цитата: имного всего.

  Счет-фактуры полученные в учет не добавляли, правильно понимаю?
  Сумма вычетов изменилась только благодаря операциям "Формирование записи книги покупок" и "Формирование записи книги продаж" из Помощника по учету НДС,  которые могли поменяться из-за некорректно разнесенных оплаты и отгрузок в разрезе договоров,  не зачтенных авансов.
  

  Цитата: Подскажите суммы по 8 му разделу должны совпадать с первичной?

  Не обязательно, так как если все-таки добавляли счет-фактуры полученные во 2 кв 18, то книга покупок в уточненной декларации №1 подается с признаком
  "0" ранее предоставленные сведения не предоставлены или заменяются  или "1" ранее предоставленные сведения  актуальны
  (пп. 45.2, 46.2, 47.2, 48.2 Порядка, утв. Приказом ФНС от 29.10.2014 № ММВ-7-3/558@)
  
  Зависит от того что конкретно вы правили в учете по НДС. В вашем скриншоте признак  "не актуальны" то есть признак "0", вы что-то заменяете или добавляете.
  Но что именно изменилось вы не указали.
• Да, верно.
  Счет-фактуры полученные в учет не добавляли.
  Сумма вычетов изменилась только благодаря операциям "Формирование записи книги покупок" и "Формирование записи книги продаж" из Помощника по учету НДС, которые могли поменяться из-за некорректно разнесенных оплаты и отгрузок в разрезе договоров, не зачтенных.
  Подскажите, правильнопонимаю, что если вот так меняются суммы как описано выше нужно ставить,что представленные ранее данные не актуальны. И тогда можно так сдавать декларацию и налоговая примет её? Поясните, пожалуйста, поподробней как в таких случаях корректировать и доп. Лист формировать?
• Цитата: Да, верно.Счет-фактуры полученные в учет не добавляли.

  Цитата: Подскажите, правильнопонимаю, что если вот так меняются суммы как описано выше нужно ставить,что представленные ранее данные не актуальны.

  Да, изменятся данные в книге покупок (Раздел 8)  с признаком "0"- не актуальны+Доп лист книги покупок (Раздел 8).
• Т.е. то, что показано на скриншоте нормально и налоговая принимает такие корректировочные декларации?
• Цитата: Т.е. то, что показано на скриншоте нормально и налоговая принимает такие корректировочные декларации?

  Да
  ФНС уточнила, какой признак актуальности ранее представленных сведений указывается в «уточненке» по НДС
  Цитата из материала  по ссылке
  «0» — если в первоначальной декларации сведения по разделам 8 и (или) 9 не представлялись, либо в случае исправления ранее сообщенных сведений;
  «1» — если сведения в конкретном разделе первоначальной декларации актуальны, достоверны и не подлежат изменению.
  Специалисты ФНС России уточняют: если налогоплательщик в разделе 8 и (или) 9 уточненной декларации по НДС по строке 001 графы 3 указывает цифру «0», то в эти разделы переносятся сведения из раздела 8 и (или) 9 первоначальной декларации по НДС. Если указана цифра «1», то строки 005, 010 — 190 раздела 8 и строки 005, 010 — 280 раздела 9 не заполняются. При этом в приложениях к разделам 8 и (или) 9 уточненной декларации в графе 3 по строке 001 указывается цифра «0».
  .
  По "проводкам" в анализе счета 68.02  и по" документам" в книгах покупок и продаж  НДС сверили, все идет?
• Сверяли, всё идёт.